Financial and Economic Calculations

2020/2021

Academic Year

RUS

Instruction in Russian

4

ECTS credits

Delivered at:

Department of Financial Management (Faculty of Economics)

Course type:

Compulsory course

When:

1 year, 4 module

Instructors

Zharikova, Ekaterina

Zotova, Yana

Ponomareva, Elena A.

Программа дисциплины

Аннотация

Дисциплина «Финансово-экономические расчеты» является базовой дисциплиной для студентов экономических специальностей. Она дает необходимые знания для изучения большого количества финансовых дисциплин, основанных на понятиях процента, временной стоимости денег, дисконтирования и прочих. В результате освоения дисциплины студент должен: Знать: условия и модели формирования схем простых, сложных, непрерывных процентов; схемы погашения сумм кредитов; понятия рентных платежей, аннуитетов; особенности схем предоставления льготных кредитов; Уметь: составлять схемы и рассчитывать суммы погашения кредитов в зависимости от условий сделки; определять эквивалентные ставки; прогнозировать последствия финансовых и коммерческих сделок для каждой из участвующих сторон; разрабатывать планы выполнения финансовых операций; рассчитывать грант-элемент для льготных кредитов; выбирать оптимальный вариант финансовых инвестиций; выявлять зависимость показателей от параметров финансовой операции; Иметь навыки наращения и дисконтирования денежных потоков. Для изучения дисциплины «Финансово-экономические расчеты» требуется знание математики в рамках школьной программы. Знания, полученные при изучении дисциплины «Финансово-экономические расчеты» в дальнейшем будут использованы в дисциплинах: Деньги, кредит, банки; Корпоративные финансы; Финансовые рынки и финансовые институты; Финансовый менеджмент; Анализ банковских рисков; Оценка стоимости активов; Финансовая экономика: ценообразование финансовых активов; Производные финансовые инструменты.

Цель освоения дисциплины

• формирование у студентов комплексных знаний о методах финансовой математики, применимых для оценки финансовых последствий для сторон операций срочного вклада, кредитных операций, сделок на фондовом рынке
• выработка навыков принятия оптимальных научно-обоснованных решений и прогнозирования ситуации с учетом изменения параметров сделки

Планируемые результаты обучения

• Владеет основными понятиями финансово-экономических расчетов
• Понимает потребность в ресурсах и может планировать их использование при осуществлении финансово-экономических расчетов в профессиональной деятельности
• Умеет собирать и анализировать исходные данные, необходимые для расчета показателей деятельности хозяйствующих субъектов при использовании формулы простых процентов
• Выполняет необходимые для составления экономических разделов планов расчеты, основанные на применении формулы простых процентов
• Умеет собирать и анализировать исходные данные, необходимые для расчета показателей деятельности хозяйствующих субъектов при использовании формулы сложных процентов
• Выполняет необходимые для составления экономических разделов планов расчеты, основанные на применении формулы сложных процентов
• Умеет собирать и анализировать исходные данные, необходимые для расчета показателей деятельности хозяйствующих субъектов
• Выполняет необходимые для составления экономических разделов планов расчеты, обосновывает замену условий операций с использованием эффективной ставки процента
• Умеет собирать и анализировать исходные данные, необходимые для расчета показателей деятельности хозяйствующих субъектов, использующих финансовые ренты
• Выполняет необходимые для составления экономических разделов планов расчеты, основанные на применении формулы финансовой ренты
• Выполняет необходимые для составления экономических разделов планов расчеты, обосновывает их и представляет результаты работы в соответствии с принятыми в организации стандартами

Содержание учебной дисциплины

• Введение в методы финансово-экономических расчетов
  Предмет дисциплины. Концепция временной стоимости денег. Понятие процентов и наращенной стоимости капитала. Содержание и виды процентных ставок
• Простые проценты
  Условия применения формулы наращения простых процентов. Наращение простых процентов по фиксированной и плавающей процентной и учетной ставкам. Дисконтирование по простой процентной и учетной ставкам. Определение продолжительности операции и уровня ставок. Погашение задолженности по частям: актуарный метод и правило торговца
• Сложные проценты
  Условия применения формулы сложных процентов. Капитализация процентов по фиксированным и плавающим ставкам. Дисконтирование по формуле капитализации процентов. Определение продолжительности операции и уровня ставок. Расчеты по долгосрочным операциям со сберегательными сертификатами банков. Смешанная формула наращения стоимости капитала
• Номинальная и эффективная ставки процента
  Понятие номинальной и эффективной ставок. Капитализация процентов по номинальной и учетной ставкам. Эквивалентность номинальной и эффективной ставок, процентной и учетной ставок при наращении по схеме простых, сложных процентов, смешанной схеме
• Финансовая рента
  Понятие финансовой ренты. Определение наращенной величины финансовой ренты при различной периодичности взносов, при выплате суммы в начале и в конце расчетного периода. Вычисление размеров регулярных взносов. Учет инфляции при расчете процентов по вкладам. Дисконтирование аннуитетов
• Расчеты по кредитным операциям
  Погашение кредита единовременным платежом. Погашение кредита равными долями, срочными уплатами (с начислением процентов по простой и сложной ставке). доходность кредитов с учетом удержания комиссионных банком. Учет инфляции по кредитным операциям.

Элементы контроля

• Домашнее задание
• Текущий тест
• Самостоятельное решение задач
• Контрольная работа
• Экзамен

Промежуточная аттестация

• Промежуточная аттестация (4 модуль)
  0.1 * Домашнее задание + 0.21 * Контрольная работа + 0.21 * Самостоятельное решение задач + 0.18 * Текущий тест + 0.3 * Экзамен

Список литературы

Рекомендуемая основная литература

• Малыхин В.И. Финансовая математика: Учеб. пособие для вузов. — 2-е изд., перераб. и доп. — М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2017. — 237 с. - ISBN 978-5-238-00559-8. - Текст : электронный. - URL: https://new.znanium.com/catalog/product/1028639

Рекомендуемая дополнительная литература

• Касимов Ю. Ф. - ФИНАНСОВАЯ МАТЕМАТИКА 5-е изд., пер. и доп. Учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры - М.:Издательство Юрайт - 2019 - 459с. - ISBN: 978-5-9916-3787-9 - Текст электронный // ЭБС ЮРАЙТ - URL: https://urait.ru/book/finansovaya-matematika-444143
• Копнова Е. Д. - ФИНАНСОВАЯ МАТЕМАТИКА. Учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры - М.:Издательство Юрайт - 2019 - 413с. - ISBN: 978-5-534-00620-9 - Текст электронный // ЭБС ЮРАЙТ - URL: https://urait.ru/book/finansovaya-matematika-432960
• Чусавитина, Г. Н. Основы финансовой математики [Электронный ресурс]: учебное пособие / Г. Н. Чусавитина. — 4-е изд., стер. — Москва : ФЛИНТА, 2019. — 170 с. – ISBN 978-5-89349-988-9. – Текст : электронный. - URL: https://new.znanium.com/catalog/product/1048261
• Шиловская Н. А. - ФИНАНСОВАЯ МАТЕМАТИКА 2-е изд., испр. и доп. Учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры - М.:Издательство Юрайт - 2019 - 176с. - ISBN: 978-5-534-07887-9 - Текст электронный // ЭБС ЮРАЙТ - URL: https://urait.ru/book/finansovaya-matematika-434037